כל מה שרציתם לדעת על קיבוע זכויות

במסגרת תיקון 190 לפקודת מס הכנסה, נקבעה זכאות לפטור ממס על הפנסיה לאדם הפורש לגימלאות. הליך מימוש הזכאות נקרא קיבוע זכויות.

מדוע זה חשוב?

הליך קיבוע זכויות מאפשר לכם למשוך את הכספים שצברתם כסכום אחד חד פעמי, כקצבה חודשית ואפילו לשלב בין שתי האפשרויות. ככל שאינכם מודעים לכך, אינכם יכולים לתכנן כראוי את השימוש בכספי הפנסיה שלכם. מימוש הזכאות יכול לחסוך לכם הרבה מאד כספים.

מי זכאי?

הזכאות לביצוע קיבוע זכויות עומדת לכל מי שפורש לגימלאות כחוק – גברים בגיל 67 ונשים בגיל 62.

כיצד מתבצע הליך קיבוע זכויות?

את הליך קיבוע הזכויות מבצעים אצל פקיד שומה באמצעות מילוי טופס שנקרא 161ד.

העובד הפורש שמתבקש למלא את הטופס צריך להחליט באיזה אופן הוא מעוניין לממש את ההטבה. האם הוא מעוניין לקבל קיצבה חודשית או אולי תשלום חד פעמי. להחלטות הפורש יש השפעה על גובה הקצבה ועל גובה הפטור.

לסיכום

קיבוע זכויות הוא נושא שיש לתת עליו את הדעת ולפעול בשום שכל, שכן, יש לו השפעה ישירה על העתיד הכלכלי של הפורש.

במיוחד לאור העובדה, שלאחר ביצוע ההליך, לא ניתן לחזור מההחלטה, חשוב פי כמה לקבל החלטה שלמה ושאפשר לחיות איתה בשלום מתוך ידיעה ברורה שהיא מבטיחה עד כמה שניתן את העתיד הכלכלי של הפורש.

במידה והמידע לגבי קיבוע זכויות לא היה נגיש לפורש או מכל סיבה אחרת לא ביצע קיבוע זכויות במועד פרישתו, ישנה אפשרות לבצע את ההליך, עד שש שנים אחורה.

כפי שניתן להבין, הליך כזה, לא מומלץ לבצע באופן עצמאי ורצוי להתייעץ בצורה מקיפה ויסודית עם איש מקצוע בתחום שמתעסק בנושאים של פרישה ויעוץ כלכלי.

> קראו גם על החזרי מס הכנסה לשכירים!